2018年04月26日
 
关于2016年港北区财政决算的报告
来源:政务信息 作者:财政局 发布日期:2017-09-29 16:42 阅读:546

2016年,在区委的正确领导和区人大的监督支持下,全区各级各部门围绕区委、区政府重点工作,全力支持经济发展,深入开展“六个年”活动,抓好财政各项工作,重点保障政府民生领域的投入,加强预算执行和政府债务管理,全区财政运行平稳。与此同时,各项财政工作有序推进,全区决算情况总体良好,较好的完成了区人大批准的各项财政收支计划。

一、2016年全区决算总体情况

2016年,全区一般公共预算总收入199145万元,其中:当年一般公共预算收入60706万元;上级补助收入139324万元;调入资金987万元;债务转贷收入1098万元;上年结余收入-2970万元。当年全区一般公共预算总支出205415万元,其中:一般公共预算支出195711万元;上解上级支出9704万元。收支相抵,年终滚存结余-6270万元,扣除结转下年继续使用的专款998万元,净结余-7268万元。

全区政府性基金预算收入总计14222万元,其中:当年政府性基金预算收入121万元,上级补助收入7722万元,上年结余收入6379万元。当年政府性基金预算总支出6565万元,其中:政府性基金预算支出5578万元,调出资金987万元。收支相抵,年终滚存结余7657万元。

全区社会保险基金预算收入59698万元,上年结余收入20926万元,全区社会保险基金预算支出51438万元,收支相抵,年终滚存结余29186万元。

二、2016年全区收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2016年,全区一般公共预算收入60706万元,完成年初预算的92.9%,其中:税收收入46507万元,完成年初预算的90.6%,低于预算的主要原因是因为营业税、土地增值税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税收入低于预期;非税收入14199万元,完成年初预算的101.4%。税收收入主要项目完成情况:营业税1798万元,完成年初预算的28.2%;增值税8181万元,完成年初预算的188.6%;个人所得税2644万元,完成年初预算的153.3%;企业所得税9212万元,完成年初预算的131.8%;城市维护建设税4780万元,完成年初预算的106.2%;土地增值税10777万元,完成年初预算的81%;房产税1564万元,完成年初预算的82.3%;耕地占用税1669万元,完成年初预算的22.3%;城镇土地使用税705万元,完成年初预算的70.5%

2.转移性收入决算情况

2016年,全区公共财政转移性收入138439万元,完成年初预算的136.4%。转移性收入项目完成的具体情况:

1上级补助收入139324万元,完成年初预算的137.2%。其中:

一是返还性收入5528万元,完成年初预算的97.8%。主要是上划中央“两税”和上划自治区“四税”返还收入、成品油价格和税费改革税收返还收入。

二是一般性转移支付收入86715万元,完成年初预算的 113.4%,主要是中央、自治区和市级实际补助额高于年初预算所列中央、自治区和市级提前通知的补助额,其中县级基本财力保障机制奖补资金收入、义务教育等转移支付收入、新型农村合作医疗等转移支付收入、村级公益事业奖补等转移支付收入等补助收入超过年初预算较多。

三是专项转移支付收入47081万元,完成年初预算的227%,此项收入是预算执行中上级下达的专项追加,其中教育、社会保障和就业、农林水、交通运输等补助较年初预算提前下达的补助较多。

2调入资金987万元。主要是11项政府性基金收入转列一般公共预算收入。

3上年结余收入-2970万元。

4债券转贷收入1098万元。

3.一般公共预算支出决算情况

1)一般公共预算支出完成年度预算情况

2016年,全区一般公共预算支出195711万元,完成年度预算(根据财政部统一口径,年度预算数由年初预算和变动项目构成,变动项目包括上年结转、上级补助、动支预备费等因素)的99.5%。主要支出科目年度预算完成情况如下:一般公共服务15681万元,完成年度预算的100%,增加2932万元,增长23.0%,增加的主要原因是新增换届选举经费和行政事业单位人员工资调整;公共安全5759万元,完成年度预算的99.9%,减少1007万元,下降14.9%。主要是检察院“两房建设”较上年减少支出;教育67655万元,完成年度预算的99.4%,增加2405万元,增长3.7%主要是加大对农村义务教育薄弱学校校舍改造及教学装备配置的投入;科学技术244万元,完成年度预算的100%,增加30万元,增长14%主要是科技企业孵化器建设增支文化体育与传媒1375万元,完成年度预算的100%增加270万元,增长24.4%。主要是加大对村级公共服务中心建设社会保障和就业支出15495万元,完成年度预算的100%增加2575万元,增长19.9%主要是补发在乡复员、退伍军人生活补助和提高城乡低保补助标准医疗卫生与计划生育支出30295万元,完成年度预算的100%增加 4594万元,增长17.9%。主要基本公共卫生服务项目、新型农村合作医疗提高补助标准及参合人数增加节能环保2350万元,完成年度预算的98.1%增加79万元,增长3.5%。主要是加大西江污水处理厂建设支出城乡社区事务9080万元,完成年度预算的100%减少720万元,下降7.3%主要是今年无广西乡土特色建设现场会参观沿线乡土化改造项目支出农林水支出28336万元,完成年度预算的98.5%增加1283万元,增长4.7%。主要是加大扶贫资金投入交通运输4891万元,完成年度预算的100%增加4047万元,增长479.5%。主要是交通局体制下放增加支出资源勘探电力信息等事务2755万元,完成年度预算的96.9%减少5617万元,下降67.1%。主要是上年支出园区、大圩横寨木业加工区等基础设施建设资金国土海洋气象等事务705万元,完成年度预算的100%,增加564万元,增长400%。主要是新增耕地提质改造支出住房保障支出9791万元,完成年度预算的100%减少5728万元,下降36.9%。主要是上级公共租赁住房及农村危房改造补助资金减少粮油物资储备管理事务918万元,完成年度预算的100%减少1073万元,下降53.9%主要是2015年已预付本年度库区粮差补贴。

需要说明的是,与向今年年初港北区人大五届二次会议报告的预算执行数相比,全区一般公共预算总收入数增加2116万元,主要是年底上级追加补助收入比预测增加。一般公共预算总支出数增加2709元,主要是整理决算期间上解支出数增加。

2)预备费的使用情况

2016年年初预算安排总预备费1600万元,支出1600万元,其中:一般公共服务支出516万元;国防支出44万元;公共安全支出236万元;教育支出24万元;科学技术支出5万元;文化体育与传媒支出98万元;社会保障和就业支出67万元;医疗卫生与计划生育支出66万元;城乡社区支出45万元;农林水支出176万元;交通运输支出62万元;资源勘探信息支出142万元;国土海洋气象支出6万元;住房保障支出108万元;其他支出5万元。年度预算执行完成后无结余。

3)“三公”经费支出情况

2016年一般公共预算安排的“三公”经费支出665.2万元,减少437.3万元,下降39.7%。其中:因公出国(境)费支出8.9万元,增加5.4万元,增长154.3%;公务用车购置及运行维护费支出380.4万元,减少323.1万元,下降45.9%,主要是公务用车改革,公车运行费减少;公务接待费支出275.9万元,减少119.6万元,下降30.3%

4.转移性支出决算情况

2016年,全区一般公共预算转移性支出3434万元,转移性支出项目完成的具体情况:

1)上解上级支出9704万元,完成年初预算的122.1%

2)年终结余-6270万元,其中:扣除结转下年继续使用的专款998万元,净结余-7268万元。

5.重点支出和重大投资项目资金安排使用情况

全面贯彻全区经济工作会议精神,落实政府工作报告部署,统筹整合资金,加大重点领域、重大项目的投入。一是大力支持工业园区建设发展。安排1961万元财政资金用于扶持中国-东盟新能源电动车项目建设,推进我区新能源电动车生产基地的建设;积极筹措资金4682万元加大财政对各园区基础设施建设及配套市场建设的支持力度。二是加大投入支持重大项目建设。年初预算安排项目前期经费500万元,支持各类项目前期工作有序推进;拨付97970万元用于港城棚户区、同济大桥等103个征地项目,加快我区城镇化建设进程;筹措3187万元用于贵港市西江污水处理厂、公租房等保障性安居工程配套基础设施项目;安排768万元支持“双违”整治工作强力推进;安排400万元配套资金支持城乡风貌改造建设;落实3851万元配套资金支持义务教育薄改、校舍维修改造、“一事一议”财政奖补等项目建设。三是大力支持现代农业发展。筹措资金2739万元支持农业产业发展,打造现代农业示范区。四是支持脱贫攻坚工作开展。统筹整合各级扶贫专项资金4848万元,用于贫困地区基础设施建设和扶贫产业开发等。

6.预算调整情况。

201611月根据港北区第五届人大常委会第二次会议审查批准的《港北区2016年政府新增债券收支安排及预算调整方案》,2016年港北区一般公共预算总收入增加1098万元,主要是地方政府债券收入增加1098万元。相应增加支出1098万元,主要是债券资金安排的支出增加1098万元。

按照上述一般公共预算收支变化情况,调整后,一般公共预算总收入和总支出均为167957万元,分别增加1098万元,增长0.7%,收支平衡。

(二)政府性基金收支决算情况

2016年,全区基金预算总收入14222万元,其中:当年基金收入121万元,上级补助收入7722万元,上年结余收入6379万元。当年政府性基金支出5578万元,调出资金987万元,收支相抵,年终滚存结余7657万元。

全区组织政府性基金收入121万元,其中:新型墙体材料专项基金收入6万元,城市基础设施配套收入115万元。完成年初预算的1210%,增加104万元,增长611.8%,增加的主要原因是原列入行政事业性收费的城市市政建设配套费、小城镇建设配套费统一归并为城市基础设施配套费,纳入政府性基金管理。

2016年,全区政府性基金支出5578万元,完成年度预算的42.1%,减少808万元,下降12.7%。完成预算偏慢主要是由于部分项目进度缓慢,其中:社会保障和就业支出1741万元,减少1651万元,下降48.7%,主要是大中型水库移民村屯道路硬化项目资金比上年减少支出;城乡社区支出3263万元,增加1059万元,增长48.0%,主要是上亿国际汽贸博览城项目支出1863万元,上年无此项支出;农林水支出114万元,减少307万元,下降72.9%,主要是大中型水库移民新村建设工程项目资金比上年减少支出;交通运输支出3万元,增加3万元,增长100%;资源勘探信息等支出1万元,减少5万元,下降83.3%;其他支出456万元,增加93万元,增长25.6%

(三)社保基金预算执行情况

全区社会保险基金预算收入59698万元,完成年初预算数的174%,增加29715万元,增长99.1%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入26065万元;城乡居民基本养老保险基金收入8377万元,减少31万元,下降0.4%;新型农村合作医疗基金收入25256万元,增加3681万元,增长17.1%

全区社会保险基金预算支出51438万元,完成年初预算的163.1%,增加25713万元,增长100%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出26065万元;城乡居民基本养老保险基金支出5857万元,下降273万元,下降4.5%;新型农村合作医疗基金支出19516万元,减少79万元,下降0.4%。收支相抵,当年社会保险基金预算收支结余8260万元,年末滚存结余29186万元。

(四)政府性债务情况

2016年全区新增政府债务1098万元,主要是自治区转贷地方政府债券资金1098万元,新增政府债券资金主要是用于扶贫基础设施建设。截止2016年底,全区地方性政府债务为4254.4万元。其中:政府负有直接偿还责任的债务为1252.5万元(含2016年自治区代为发行并转贷地方政府债券资金1098万元),政府负有承担一定救助责任的债务为1245.9万元,政策性挂账债务为1756万元。

三、落实人大预算决议有关情况

按照区四届人大八次会议决议,区财政局严格执行预算法,积极推动各级各部门依法加强预算管理。总体来看,2016年全区公共财政预算支出总体良好,基本保证了政权机关的正常运转和各项重点支出的需要,有力地支持了我区经济建设和社会各项事业的发展。

(一)加强税收征管力度,确保财政收入持续增长

受“两孩”政策开放,育林基金收费标准降低,销售不动产业和外建筑行业预征率下降等政策性因素的影响,我区财政收入增收压力较大,为完成全年的财政收入预算财税等征收部门采取多种措施确保完成组织财政收入任务。一是全面推开“营改增”改革试点工作,增值税增加22790万元,增长92.4%二是加强对房地产行业清理欠税和加快项目工程结算,企业所得税增加8850万元,增长40.5%三是加大对个人所得税征收管理,个人所得税增加4624万元,增长77.7%。在各部门的积极努力下,我区财政收入首次突破15亿元,创历史新高。

(二)推动新型投资模式,拓宽企业融资渠道

一是积极推动政府和社会资本合作模式(PPP)投资,吸引社会民间资金投入污水处理厂,撬动民间资金为我区经济注入新的活力;二是积极引导和推动辖区企业进入资本市场直接融资,通过金投、西江融资担保平台,累计为我区中小企业办理贷款业务有64家,放贷金额8.56亿元,缓解了部分中小企业融资难问题。

(三)优化支出结构,加强民生保障能力

全区财政民生支出171164万元,增加8014万元,增长4.9%,占一般公共财政预算支出的87.5%一是加快均衡教育发展,新增幼儿园生均公用经费、提高高中生均公用经费补助标准拨付9660万元用于农村义务教育薄弱学校改造;二是参合农民人均筹资额增加到540,筹资总额为24844万元,补偿人次达54万人次,城镇居民基本医疗保险补助人均标准增加到420元;三是投入2645万元用于西江污水处理厂和中里乡民族中学公租房等9保障性安居工程配套基础设施建设,筹措2260万元对农村870户危房进行改造;四是发放农业支持保护补贴资金2565万元,受益人口47万人,村级公益事业“一事一议”财政奖补建设项目274个,完成投资3601万元,投入农业政策性保险金515万元。

(四)加大扶贫资金投入,支持打赢脱贫攻坚战

一是按当年一般公共预算收入增量的10%以上增列专项扶贫预算540万元;二是从当年清理收回的存量

(五)深化财政改革,提高科学理财水平

一是积极开展中期财政规划编制工作,印发《港北区中期财政规划编制工作方案》,汇总编制我区2017-2019年中期财政规划,提高预算前瞻性;二继续盘活财政存量资金,提高财政资金使用效益;三是全面推进信息公开,严格按照上级的要求公开财政预决算报告、“三公”经费等信息,建立起公开透明的预算制度;四是继续推进公务用车制度改革,出台《港北区公务用车制度改革实施方案》,取消参改单位一般公务用车,并对我区55辆公务用车进行公开处置;五是开展2015年度政府部门财务报告试编工作,为加强各部门资产管理、预算管理、绩效管理等提供信息支撑。

四、2016年预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

区审计局在审计2016年区本级预算执行情况和其他财政收支情况时,提出了其他应收款未及时清理,国库集中支付的财政性资金监管不够严格等问题。对此,区人民政府非常重视,进行了认真研究,并责成区财政局等有关部门及时进行整改。现报告如下:

(一)关于其他应收款未及时清理的问题

我区其他应收款主要由垫付土地收储成本、垫付市政设施等工程项目建设、垫付到期债务本息及其他对预算单位的临时借款构成。几年来,我区一直加大对其他应收款的清理回收工作,对已经发生的其他应收款,进行了分类清理消化。一是对部分垫付需本级财政承担财政借垫款,根据我区自身财力情况进行列支消化;二是对于预算单位的借款,我们进行电话及发书面通知催收;三是对垫付土地收储征地成本,加快拍卖土地和盘活项目及时回笼资金。下一步,将继续加大对其他应收款的清理回收工作,逐步消化完其他应收款。

(二)关于国库集中支付的财政性资金监管不够严格的问题

20165月份,根据《港北区财政预算执行动态监控预警规则》(港北财〔2015128号)文件,利用动态监控系统,重点监控预算单位公务支出是否刷卡消费、资金使用是否合规、以及现金使用是否超过核定限额等。在预算执行动态监控系统中,将以上规则设置为红色预警,要求预算单位严格按照《港北区财政局关于实行公务卡强制结算目录的通知(港北财〔201266)精神,凡是能够使用公务卡结算的,要坚决使用公务卡结算。

五、下一步财政工作打算

2016年全区财政预算完成较好,但财政经济运行中仍然存在着一些困难和难题。如:我区工业基础比较薄弱,缺乏稳定税源,财政收入增收空间依然受到极大限制;民生保障及刚性支出需求不断增大,收支矛盾比较突出等,这些问题需要在今后的工作中逐步加以解决。

(一)千方百计促发展,大力培植后续财源。大力支持招商引资,加快引进我区电动车生产、农产品加工等重大工业项目。积极筹措资金,加快推进西江工业园区新能源汽车、华电二期等项目建设;加强对各园区的支持力度,实现园区可持续健康发展,增强财政收入增长后劲。努力争取上级资金,主动联合有关部门,积极上报项目,力争上级对我区各项事业的支持。

(二)全力以赴抓收入,确保财政收入稳步增长。密切关注宏观经济形势和国家税收政策变化,认真分析影响我区收入的各种不利因素,及时调整收入结构,努力提高本级可用财力;及时分解落实财政收入目标任务,定期通报财政收入进度;联合治税,防止税源流失,加强欠税企业催缴,堵塞各种税收漏洞,挖掘财政增收潜力。

(三)统筹兼顾抓保障,强化财政支出保障能力。加大公共卫生、保护环境公益事业投入,提高人民生活质量和改善生活环境;继续加大城区中小学教育基础设施投入力度,推进教育均衡协调发展;全面落实各项强农惠农政策,提高农业综合生产能力和可持续发展能力,增加农民转移性收入。

(四)凝聚力量抓扶贫,加大精准扶贫资金投入。一是按当年一般公共预算收入增量的10%以上增列专项扶贫预算;二是当年清理收回的存量资金中可统筹使用资金的50%用于扶贫开发;三是积极整合相关涉农资金,引导调动各类社会资源参与扶贫,形成扶贫攻坚合力;四是推进金融扶贫工作,筹集落实扶贫小额贷款风险补偿资金和财政贴息,推动扶贫小额信贷发放工作。

(五)持之以恒抓管理,完善财政管理机制。一是继续盘活财政存量资金,加大财政资金统筹使用力度;二是做好预算绩效管理工作,对上年部门整体支出开展绩效评价,强化预算执行质量;三是加大对“三公”经费开支和使用情况的监督检查,继续保持“三公”经费只减不增;四是积极开展非参公事业单位公务用车改革工作,加快建立新型公务用车制度;五是多措并举加快并规范财政资金支出进度,建立通报、约谈、培训制度,做好财政服务工作;六是加强地方政府债务管理,将政府债务纳入全口径预算管理,接受人大监督。

各位主任、副主任、各位委员,进一步加强和完善财政预决算管理,对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,认真贯彻落实市委和区委的各项决策部署,奋发进取,真抓实干,不断开创财政事业新局面,以优异成绩迎接党的十九大胜利召开!